- بازدید : (385)
واردات مشکوک به کشور
هرگاه وارداتی در کشور مشکوک وناشی از خروج ارز از کشور گردد به این صورت که شخصی اقدام به تامین ارز از سیستم دولتی نماید وبعد هنگام تنظیم اظهارنامه واردات اقدام به ارائه اسناد وفاکتور وپیش فاکتورهای جعلی وبه قیمت غیر واقعی به گمرک بنماید وبا اینکار ماموران گمرک وبانک را اغوائء نماید در واقع با چنین اعمالی اقدام به نوعی پولشویی نموده است چرا که پولشویی به راههایی اطلاق می گردد که بوسیله آن واردکننده ای با ارائه فاکتور جعلی وتقلبی وامثالهم مابه التفاوتی را از راه نامشروع با شرایطی فریبنده بدست می آورد که به نوعی عایدات مربوطه را با تبانی وجعل مجرمانه پنهان می نماید
بنابر آنچه گفته شد تا زمانی که درکشور در خصوص جرایم پولشویی مقرراتی وضع نشود خروج ارز به این شیوه کلاهبرداری تلقی خواهد شدکه بر اساس م42ازقانون پولی وبانکی کشور وماده 1قانون تشدید مجازات مرتکبین ارتشاواختلاس وکلاهبرداری مصوب 28/6/1346با فرد خاطی برخورد قانونی می شود
آمار مطالب
آمار کاربران
آمار بازدید